Sigilo Bancário ACT (BSA) dos Estados Unidos, o que é?
O Sigilo Bancário ACT (BSA) dos Estados Unidos é uma legislação que visa a promoção da transparência financeira e a prevenção do uso do sistema financeiro norte-americano para a lavagem de dinheiro, financiamento de atos terroristas ou movimentação de fundos para outros fins ilícitos. A lei exige que cada banco estabeleça um programa de conformidade com o BSA/AML.
O BSA requer que as instituições financeiras mantenham registros de compras em dinheiro de instrumentos negociáveis, relatem atividades suspeitas que possam indicar lavagem de dinheiro, evasão fiscal ou outras atividades criminosas e, se o valor agregado diário exceder US$10.000, apresentem relatórios de transações em dinheiro.
As instituições financeiras também devem desenvolver programas de prevenção de lavagem de dinheiro baseados em risco e estabelecer processos eficazes de monitoramento e reporte de atividades suspeitas. As atividades suspeitas devem ser reportadas através do Sistema de Arquivos Eletrônicos do BSA (BSA E-Filing System).
Em resumo, o BSA é uma legislação importante que exige que as instituições financeiras mantenham registros precisos e relatem atividades suspeitas com o objetivo de prevenir a lavagem de dinheiro e outras atividades criminosas.
Requisitos de Conformidade do BSA
O Bank Secrecy Act (BSA) é uma lei federal dos Estados Unidos que foi promulgada em 1970. A lei foi criada para combater a lavagem de dinheiro e outras atividades financeiras ilegais. O BSA exige que as instituições financeiras cumpram determinados requisitos de conformidade para ajudar a detectar e prevenir a lavagem de dinheiro e outras atividades financeiras ilegais.
As instituições financeiras abrangidas pelo BSA incluem bancos, cooperativas de crédito, casas de câmbio, corretoras de valores mobiliários e empresas de transferência de dinheiro. Essas instituições financeiras são conhecidas como “instituições financeiras cobertas” e são obrigadas a cumprir os requisitos de conformidade do BSA.
Os requisitos de conformidade do BSA incluem a manutenção de registros, a apresentação de relatórios, a verificação da identidade do cliente e a implementação de programas de conformidade. As instituições financeiras cobertas devem manter registros detalhados de todas as transações em dinheiro superiores a US$ 10.000. Além disso, as instituições financeiras cobertas devem apresentar relatórios de atividades suspeitas ao Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) do Departamento do Tesouro dos Estados Unidos.
As instituições financeiras cobertas também devem verificar a identidade de seus clientes e manter registros dessas verificações. Isso é conhecido como “conheça seu cliente” (KYC) e é uma parte importante dos requisitos de conformidade do BSA. As instituições financeiras cobertas também devem implementar programas de conformidade do BSA, que incluem treinamento de funcionários, monitoramento de transações e revisão de programas de conformidade.
Em resumo, as instituições financeiras cobertas pelo BSA devem cumprir uma série de requisitos de conformidade para ajudar a detectar e prevenir a lavagem de dinheiro e outras atividades financeiras ilegais. Esses requisitos incluem a manutenção de registros, a apresentação de relatórios, a verificação da identidade do cliente e a implementação de programas de conformidade. O não cumprimento desses requisitos pode resultar em penalidades financeiras e outras sanções.
