La Kraken ha ottenuto una vittoria importante in tribunale negli Stati Uniti dopo che la sua società madre, Payward, ha vinto un arbitrato da US$ 22 milioni contro la società di revisione Mazars USA. Il caso riguarda la chiusura di una revisione che era quasi giunta al termine nel 2022, durante il periodo in cui le aziende di criptovalute affrontavano una forte pressione regolatoria nel paese.
La decisione arbitrale ha riconosciuto i danni lamentati da Payward. Ora la società chiede alla Court of Chancery del Delaware di trasformare la decisione in una sentenza definitiva, consolidando il risarcimento di US$ 22 milioni.
Secondo l’azienda, la partenza inattesa di Mazars ha provocato impatti finanziari e ha anche danneggiato la sua credibilità presso banche, regolatori, partner commerciali e altre istituzioni che dipendono da audit indipendenti per valutare le aziende del settore.
“Un audit non è un favore. È ossigeno. I rapporti bancari, le licenze, le controparti e gli enti regolatori dipendono da esso. Quando il tuo revisore si dimette senza trovare irregolarità, ti ritrovi con una nuvola che non hai creato e paghi per ripulire un nome che non è mai stato macchiato. Passiamo anni e milioni in parcelle legali facendo esattamente questo”, ha scritto Arjun Sethi, co-CEO di Payward.
Nella valutazione di Sethi, la decisione di Mazars è avvenuta in mezzo all’ambiente creato dall’Operazione Choke Point 2.0, espressione utilizzata per descrivere la pressione esercitata sulle aziende di criptovalute dopo il crollo di FTX. Durante questo periodo, banche e fornitori di servizi hanno iniziato ad adottare un approccio più cauto nei confronti del settore.
Il dirigente ha ricordato che, nel gennaio 2023, Federal Reserve, FDIC e OCC hanno pubblicato un comunicato congiunto che metteva in guardia le istituzioni finanziarie sui rischi legati alle aziende di criptovalute. Secondo lui, il FDIC ha anche inviato decine di comunicati alle banche raccomandando di evitare di espandere le operazioni collegate al mercato.
Allo stesso tempo, la SEC, allora presieduta da Gary Gensler, ha avviato procedimenti e indagini contro diverse aziende del settore, inclusa Kraken. Secondo Sethi, Mazars ha citato proprio questo contesto regolatorio e l’azione della SEC come fattori per rescindere il contratto di revisione.
Nonostante ciò, la stessa società di revisione ha informato, per iscritto, di non aver identificato alcun problema nella gestione o nei bilanci della Kraken.
“Quando se ne sono andati, Mazars ha confermato per iscritto che non aveva alcun disaccordo con la nostra gestione, nessuna preoccupazione per la nostra integrità e che non aveva riscontrato alcuna frode”, ha detto Sethi. “Leggetelo di nuovo. Una società di revisione ha abbandonato una revisione quasi conclusa di un cliente con il quale non aveva alcuna disputa professionale.”
Negli anni successivi, l’azione della SEC contro Kraken è stata archiviata. Parallelamente, gran parte delle misure associate all’Operazione Choke Point 2.0 è stata revocata, mentre il governo dell’attuale presidente degli Stati Uniti, Donald Trump, ha avviato indagini su possibili casi di de-bancarizzazione delle aziende.
Mazars si è anche allontanata dal mercato delle criptovalute interrompendo, già nel 2022, tutti i suoi servizi di proof of reserves per le aziende del settore.
Oltre alla disputa giudiziaria, Sethi ha usato la pubblicazione per sostenere l’approvazione della Legge CLARITY, un progetto che mira a stabilire regole più obiettive per definire le competenze di SEC e CFTC nella regolamentazione delle criptovalute. La proposta continua a essere esaminata nel Congresso degli Stati Uniti.
“La questione non è la rivendicazione. La questione è che nessun fondatore, nessuno sviluppatore e nessun cliente dovrebbe mai dover vincere un arbitrato per dimostrare di meritare un conto bancario, un revisore e l’infrastruttura di base per fare affari negli Stati Uniti”, ha scritto Sethi. “Abbiamo vinto questa battaglia. Ora, i nostri leader nel Congresso, da entrambi i lati dello spettro politico, devono unirsi per concludere la battaglia più grande. Approvatela: la Legge CLARITY.”