クラーケンは、親会社のペイワードが監査会社マザース・USAに対して行ったUS$ 22 millionsの仲裁で勝訴したことで、米国の司法において重要な勝利を得た。 この件は、2022年にほぼ完了しようとしていた監査の終了に関連しており、その時期は、同国で暗号資産企業が強い規制圧力に直面していた期間だった。
仲裁判断は、ペイワードによって主張された損害を認めた。 そして現在、同社はデラウェア衡平法裁判所に対し、その判断を確定判決に転換するよう求めており、US$ 22 millionsの賠償を確定させるとしている。
同社によれば、マザースの予期しない撤退は財務面に影響を与えただけでなく、銀行、規制当局、取引パートナー、ならびに独立した監査に依存して業界企業を評価する他の機関に対して、自社の信頼性も損なったという。
「監査は親切ではありません。酸素です。 銀行との関係、ライセンス、取引の相手方、規制当局はそれに依存しています。 監査人が不正がないことを確認せずに退任すると、あなたは自分が作っていない雲を引き継ぎ、汚れていなかった名前をきれいにするためにお金を払うことになります。 私たちは、まさにそれを行うために何年も弁護士費用にUS$ 22 millionsを費やしました」と、ペイワードの共同CEOであるアルジュン・セティ氏は書いた。
セティ氏の見立てでは、マザースの判断は、FTXの破綻後に暗号資産企業へと加えられた圧力を指すために使われた「Operação Choke Point 2.0」の影響下で下された。 この期間には、銀行やサービス提供者が同セクターに対してより慎重な姿勢を取るようになった。
同氏は、2023年1月にFederal Reserve、FDIC、OCCが、暗号資産企業に関連するリスクについて金融機関に警告する共同声明を公表したことを思い出した。 同氏によれば、FDICはまた、市場に関連する事業の拡大を避けるよう銀行に対して十数件の通知を送ったという。
その一方で、SECは当時ジェイ・ゲンスラーが議長を務めていたが、クラーケンを含む複数の同セクターの企業に対して訴訟や捜査を開始した。 セティ氏によれば、マザースは、監査契約を解除する要因として、まさにこの規制環境とSECの行動を挙げたとのことだ。
それにもかかわらず、当該監査会社自身は、書面で、クラーケンの経営または財務諸表に問題を特定していなかったと伝えている。
「彼らがやめたとき、マザースは書面で、私たちの経営に対する不一致はなく、私たちのインテグリティに対する懸念もなく、詐欺も見つけていないと確認しました」とセティ氏は述べた。 「もう一度読んでください。 監査会社が、専門的な争いのない顧客の、ほぼ完了していた監査を放棄したのです。」
その後の数年間で、SECによるクラーケンへの措置は取り下げられた。 並行して、Operação Choke Point 2.0に関連する大半の措置は撤回され、また、米国の現大統領ドナルド・トランプの政権は、企業の銀行口座からの締め出し（デバンキング）に関する可能性のある事例について調査を開始した。
マザースもまた、2022年の段階で同セクター企業向けのすべての準備金証明サービスを中止することで、暗号資産市場から距離を置いた。
法的な紛争に加えて、セティ氏はこの公表を利用して、暗号資産の規制におけるSECとCFTCの権限をより客観的に定義することを目指すCLARITY法の承認を擁護した。 提案は現在も米国議会で審議中だ。
「問題は正当性の主張（名誉回復）ではありません。 問題は、創業者も、開発者も、顧客も、米国で取引を行うための銀行口座、監査、そして事業の基本インフラに値することを証明するのに、これまで誰もが仲裁で勝たなければならないべきではない、ということです」とセティ氏は書いた。 「私たちはこの戦いに勝ちました。 次に、政治的スペクトラムの両側の私たちの議会のリーダーは、より大きな戦いを終わらせるために団結する必要があります。 CLARITY法を可決してください。」